现金流动比率多少合适?其计算公式是什么?

现金流动比率是多少,企业的现金比率、流动比率和速动比率都很高,这意味着企业有很好的偿付能力,没有债务风险。然而,这些指标并不是越高越好。指数值超过一定范围也会带来不利影响。如果现金比率过高,表示企业的闲置资金比较多,资金利用率较低,企业的资金利润率指标将会受到影响。

现金流动比率-1

计算公式:

1.现金比率=库存现金/总资产*100%

2.流动比率=流动资产/流动负债

3.速动比率=速动资产/流动负债

速动资产=流动资产-存货和应收账款。

这些指标的最佳值是什么?

对于一般企业来说,流动比率最好在2左右。速动比率的值最好在1左右。至于现金比率是多少比较好,这取决于每个企业的具体情况。最好统计对现金使用的历史数据。

观察现金的最高使用价值和平均使用价值。最终确定库存的最低库存现金金额

现金比率意味着衡量公司资产的流动性。

流动比率的意义在于揭示流动资产保护程度,针对对流动负债,并检查短期债务偿还的安全性。

速动比率体现的意义是衡量企业流动资产立即偿还到期债务的能力。

与流动比率相比,速动比率能够更准确、更可靠地评估企业资产的流动性及其偿还短期负债的能力,这是因为消除了存货等流动性弱且不稳定的资产。

流动比率表示一个企业每一元流动负债中有多少流动资产能够作为偿还担保,反映了企业用一年内变现的流动资产偿还流动负债的能力。指数值越大,企业的短期偿债能力越强,企业无力偿还到期流动负债造成的财务风险越小。但是,如果该指数过高,则意味着企业的流动资产被占用过多,这可能会降低资金的盈利能力。

由于企业存在坏账和无法收回的应收账款的可能性,流动资产减去应收账款的余额,最能反映企业偿还流动负债的能力。然而,高现金比率表明企业未能合理利用流动负债。因为一般企业不能有太多的货币资金,以及短期证券,否则会削弱资金的有效利用,使企业失去盈利机会。可转债套利想了解的也可了解。

以上便是小编介绍的现金流动比率是多少,计算公式大家在使用的时候可以看看。

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